Брой 4
ИЗПИРАНЕ НА ПАРИ И ФИНАНСИРАНЕ НА ТЕРОРИЗМА ЧРЕЗ СЕКТОРА НА НЕДВИЖИМИТЕ ИМОТИ
Специална група за финансови действия (FATF)
Ключови думи
N/A
Резюме
Различни доклади, изготвени през последните няколко години от Специалната група за финансови действия (FATF), отбелязват факта, че секторът на недвижимите имоти може да представлява един от множеството способи, използвани от престъпните организации за изпиране на незаконно придобитите от тях пари. Целта на настоящия доклад е да бъде събрана допълнителна информация по въпроса и да бъде представена по-ясна картина на начините, по които дейностите, свързани с недвижимите имоти, могат да бъдат използвани за изпиране на пари или финансиране на тероризма. Изследването се опитва да постигне две основни цели. Първо, то проучва начините, посредством които незаконните пари се канализират чрез сектора на недвижимите имоти за интегриране в легалната икономика. Второ, изследването идентифицира някои от точките на контрол, които биха могли да подпомогнат борбата с това явление. Един от най-ефикасните начини за разбиране как се извършват злоупотреби с този сектор е да се проучат конкретни примери от практиката, поради което докладът се базира основно върху информация, предоставена както от организации, членуващи в Специалната група за финансови действия (FATF), така и от структури, които не участват в Специалната група. Няколко характеристики на сектора на недвижимите имоти го правят привлекателен за потенциални злоупотреби от страна на лицата, занимаващи се с пране на пари или финансиране на тероризма. Докладът очертава причините за това. На базата на примерите от практиката, предоставени в хода на изследователската работа по проекта, бяха идентифицирани някои базови техники като например използване на сложни заеми или финансиране чрез кредити, използване на професионални лица извън финансовата сфера, използване на корпоративни структури и т.н. Докладът описва в съкратен вид тези техники, след което представя един или повече от най-фрапиращите примери. За да се достигне до частния сектор, част от изследователската работа бе насочена към разработване на базисен списък с индикатори за риск въз основа на представените случаи от практиката. Тези индикатори могат да помогнат на финансовите институции и други организации, участващи в определени видове дейности, свързани с недвижимите имоти, при надлежната проверка на клиентите и при извършването на анализ на риска във връзка с нови и съществуващи клиенти. Проектът идентифицира три области, които изглеждат особено уязвими спрямо злоупотреби при схемите за изпиране на пари с участието на недвижими имоти и в тази връзка заслужаващи да им бъде обърнато допълнително внимание. Почти във всички предоставени примери от практиката на даден етап се използват преводи за канализиране на паричните потоци. Наред с това възникващите пазари изглеждат по-уязвими за злоупотреби с участието на сектора на недвижимите имоти. Поради ръста в глобален мащаб на пазара на обезпечените с недвижими имоти ценни книжа и развитието на фондовете, инвестиращи в недвижими имоти, кръгът от възможности за избор за инвестиране в недвижими имоти също се разшири. Този ефект не остана незабелязан на възникващите пазари. Транзакциите за изпиране на пари могат лесно да бъдат маскирани като действителни търговски операции сред огромния брой осъществявани сделки с недвижими имоти. Един фактор, който усложнява проблема, е фактът, че често пъти в тези по-малко развити икономики няма средна пазарна цена за недвижимите имоти, а по-скоро цени, вариращи по сектори и райони. За реализирането на сделки с недвижими имоти участието на даден етап от процеса на експерт по юридически въпроси е неизбежно. Предоставените примери от практиката показват, че тази категория лица, когато не е обхваната от задължения във връзка с противодействието на изпирането на пари и финансиране на тероризма, често се превръща в най-слабата брънка от процеса.
JEL Класификатор
N/AСтраници
51Свали като (0,85 MB)